Kostendekkendheid

In de begroting 2027 is het uitgangspunt voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing, net als in voorgaande jaren, dat deze 100% kostendekkend zijn. Bij de berekening van de kostendekkendheid worden ook de overheadkosten, kosten kwijtschelding en de Btw meegenomen.

Voor 2027 wordt per saldo een onttrekking van € 44.000 aan de voorziening voorzien. Na deze onttrekking resteert een geraamde stand van € 714.000 per ultimo 2027.

We begroten in 2027 dat de lasten hoger zijn dan de baten. Het verschil wordt onttrokken aan de voorziening. Na deze onttrekking komt de stand van de voorziening uit op € 2.278.000.

De kosten voor de markten bestaan uit de kosten voor elektra, marktmeester en kosten voor het vegen van de markt. De inkomsten (marktgelden en vergoeding voor elektra) zijn geraamd op € 13.000. De kosten zijn iets hoger dan de inkomsten; het kostendekkendheidspercentage komt uit op 82%

Voor 2027 komt de integrale kostendekkendheid van de leges uit op 85%. De legesverordening is opgebouwd uit drie hoofdstukken waarvan de kostendekkendheid per hoofdstuk verschilt. Zo is de kostendekkendheid van hoofdstuk 3 met 38% het laagst omdat we de tarieven voor het organiseren van een evenement bewust laag houden. Een evenement draagt bij aan een levendig een aantrekkelijk dorp en we willen niet dat hoge (kostendekkende) leges een drempel zijn voor het organiseren van evenementen.

Ten opzichte van vorig jaar is er een daling van de kostendekkendheid die een gevolg is van lagere inkomsten uit bouwleges omdat er minder grote projecten worden verwacht. De kosten die samenhangen met de bouwleges dalen echter niet in dezelfde mate. In de tabel (zie onderstaande bijlage) wordt de kostendekkendheid per hoofdstuk duidelijk. De legesverordening wordt in december vastgesteld. Wijzigingen ten opzichte van de in de begroting opgenomen cijfers zijn dus nog mogelijk.