Verschillen worden toegelicht op hoofdlijnen, per programma, vanaf € 50.000. We vergelijken hierbij de begroting 2025 (na wijzigingen t/m Burap-2 2025) met de primaire begroting 2026 (inclusief nieuw beleid).
Algemeen - loonkosten
De loonkosten in de begroting 2026 e.v. zijn gebaseerd op de formatie 2025 aangevuld met formatieaanpassingen (zie ook paragraaf bedrijfsvoering). De totale loonkosten stijgen van afgerond € 17,2 mln. in 2025 naar € 18,3 in 2026. In de loonkosten 2026 is rekening gehouden met de Cao Gemeenten 2025 -2027, die een looptijd heeft van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. Het effect van deze Cao is voor 2025 lager dan wij hadden ingeschat. Hierdoor valt de Cao ontwikkeling in 2026 mee ten opzichte van de begroting 2025. De belangrijkste verschillen staan hieronder toegelicht.
| Toelichting verschil salarislasten begr 2026 t.o.v. begr 2025 |
|
|---|---|
|
CAO - ontwikkeling |
153.000 |
|
Formatie aanpassingen |
904.100 |
|
Overige mutaties |
7.300 |
|
TOTAAL |
1.064.400 |
Programma 1 Inwoner
Lasten
- Taakveld 5.2 Sportaccommodaties: De lasten voor het openhouden van het zwembad, toevoegingen aan de voorziening door het geactualiseerde gebouwenbeheerplan en werkzaamheden diamantgroep bij sportaccommodaties zorgen voor € 149.000 hogere lasten.
- Taakveld 6.22 Toegang en eerstelijnsvoorziening jeugd: De lasten voor hervormingsagenda jeugd en vorming SLT zorgen voor € 350.000 lagere lasten.
- Taakveld 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorziening Integraal: De lasten voor hervormingsagenda jeugd, vorming SLT en de taakstelling sociaal domein gemeentebreed inzetten zorgen voor € 589.000 hogere lasten.
- Taakveld 6.711 Huishoudelijke Hulp: De lasten voor huishoudelijke hulp vallen € 114.000 hoger uit door indexering.
- Taakveld 6.712 Begeleiding (WMO): De begroting 2026 van de Regio Hart van Brabant voor SIEM valt € 59.000 lager uit.
- Taakveld 6.7 en 6.8 Jeugdhulp: De begroting 2026 van de Regionale Hart van Brabant voor regionale jeugdzorg valt € 172.000 lager uit.
- Diverse taakvelden: De personeels- en inhuurkosten vallen € 187.000 hoger uit.
Baten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.
Programma 2 Leefomgeving
Lasten
- Taakveld 5.7 openbaar groen en (openlucht) recreatie: de lasten voor het integraal wijkbestek vallen € 75.000 hoger uit door indexering.
- Taakveld 7.4 Milieubeheer: n.a.v. de begrotingscirculaire zijn de CDOKE middelen die in 2025 beschikbaar zijn besteld structureel budgettair neutraal bijgeraamd. Dit zorgt voor €290.000 hogere lasten. Deze middelen zetten in om de klimaatdoelen zoals aangegeven in de begroting 2025 voort te zetten. Hierdoor kunnen de eigen middelen vrijvallen. Dit zorgt voor een verlaging van de lasten met € 400.000.
- Taakveld 7.4 Milieubeheer: conform perspectiefnota 2026 is er een bedrag van € 50.000 begroot voor de wettelijke toezicht op milieubelastende activiteiten.
- Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving: conform perspectiefnota 2026 is er € 90.000 begroot voor het structurele beheer en herijken van de omgevingsvisie.
- Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen): Na verwerking van de herziening grex Boschkens van de jaarrekening 2024 zijn er € 2.070.000 minder lasten begroot. Eenzelfde wijziging vindt plaats bij de baten en heeft dus geen effect op het begrotingssaldo.
- Taakveld 8.3 Wonen en bouwen: Voor het uitbesteden van de wettelijke vergunningverlening zijn de lasten met € 100.000 verhoogd.
- Diverse taakvelden: De personeels- en inhuurkosten vallen € 603.000 hoger uit.
Baten
- Taakveld 7.4 Milieubeheer: N.a.v. de begrotingscirculaire zijn de CDOKE middelen die in 2025 beschikbaar zijn besteld structureel budgettair neutraal bijgeraamd. Dit zorgt voor € 290.000 hogere baten.
- Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving: De inkomsten die we verwachten vanuit diverse overeenkomsten zijn verlaagd met € 125.000.
- Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen): Na verwerking van de herziening grex Boschkens van de jaarrekening 2024 zijn er € 2.034.000 minder baten begroot. Eenzelfde wijziging vindt plaats bij de lasten en heeft dus geen effect op het begrotingssaldo.
- Taakveld 8.3 Wonen en bouwen: N.a.v. de herberekening van de te verwachten leges van omgevingsvergunningen zijn de inkomsten verhoogd met € 256.000.
Programma 3 Bedrijvigheid
Lasten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.
Baten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.
Programma 4 Bestuur en organisatie
Lasten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.
Baten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.
Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead
Lasten
- Taakveld 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds: De volledige stelpost voor loon en prijsstijgingen is ingezet. Dit zorgt voor lagere lasten van € 740.000.
- Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: Het realiseren van de taakstelling voor de overige domeinen zorgt voor een verhoging van de lasten van € 448.000.
- Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: Het inzetten van de stelpost voor areaalontwikkeling zorgt voor een verlaging van de lasten van € 132.000.
Baten
Geen mutaties die groter zijn dan € 50.000.