Deze paragraaf beschrijft de financieringsbehoefte van de gemeente en de financiële risico’s die voortvloeien uit de financieringsfunctie. Daarnaast wordt ingegaan op de ontwikkeling van de liquiditeitspositie en het gebruik van kasgeld binnen de geldende wettelijke kaders. Hiermee wordt inzicht gegeven in de wijze waarop de gemeente haar financiering organiseert en de daarmee samenhangende risico’s beheerst.
Financieringsbehoefte
De financieringsbehoefte is bepaald op basis van mutaties in de geprognosticeerde balans. De combinatie aan te trekken kasgeldleningen en aanvullende langlopende leningen laten op de geprognosticeerde balans een groei zien van € 17 mln. in 2027, oplopend tot € 73 mln. in 2030.
Als de financieringsbehoefte past binnen de kasgeldlimiet worden kasgeldleningen aangetrokken, wanneer dit niet het geval is wordt afgewogen of het nodig is een langlopende lening af te sluiten.
| Risico | Norm | Toelichting |
|---|---|---|
|
Renterisico vlottende schuld |
Kasgeldlimiet: 8,5% van begrotingstotaal |
Kasgeldlimiet: € 6,6 mln. Bij structureel overschrijden van kasgeldlimiet moet de kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. |
|
Renterisico vaste schuld |
Renterisiconorm: 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari |
De gemeente Goirle voldoet aan de renterisiconorm en de norm wordt niet overschreden. Zie voor de berekening de tabel hierna. |